Voci del flusso di cassa(di seguito denominati “Articoli DDS”) è una sezione aggiuntiva per la tenuta dei registri dei fondi. Non è necessario tenere un registro dei fondi per voce, ma con grandi volumi le voci DDS diventano un comodo strumento analitico. Il numero totale di articoli DDS è determinato in base alle dimensioni dell'impresa e, di norma, è compreso tra 25 e 60 elementi.

Creazione e modifica

Giornale - Voci del flusso di cassa

La creazione e la modifica degli articoli DDS avviene tramite la voce di menu "Elenchi - Voci del flusso di cassa"; Di seguito sono riportati esempi di articoli DDS:

• Restituzione del DS dal responsabile
• Restituzione del DS dal fornitore
• Ritorno al cliente
• Rimborso di un credito
• Emissione al responsabile
• Spese aziendali
• Pagamento al fornitore
• Stipendio
• Rimborso del prestito
• Ricevere premi
• Ottenere un prestito
• Ricevuta del pagamento da parte del cliente
• Spese di rappresentanza
• Acquisizione di immobilizzazioni
• Spese pubblicitarie
• Calcoli per tasse e commissioni

Dettagli degli articoli DDS

Modulo di modifica articolo DDS

I seguenti dettagli sono disponibili nel modulo di modifica dell'articolo DDS:

Codice Identificatore aggiuntivo dell'articolo DDS. Generato automaticamente quando viene creato un nuovo elemento, ma può essere specificato dall'utente. Progettato per una ricerca rapida. Nome Nome dell'articolo DDS (fino a 100 caratteri). Utilizzato come rappresentazione principale dell'articolo DDS all'interno del sistema. Stato Lo stato "attivo" è lo stato principale dell'articolo DDS. Per gli oggetti inseriti erroneamente viene impostato lo stato "contrassegnato per la cancellazione". Gruppo principale Il gruppo principale per questo articolo DDS. Commento Un campo di testo libero che può essere utilizzato per memorizzare le note associate a un elemento DDS.

Transazioni in contanti

Nel sottoconto 50.01 viene mantenuta la contabilità analitica per il sottoconto “Voci flussi di cassa”, che può essere aperto tramite la voce Banca e Cassiera. La contabilità dei flussi di cassa è uno dei requisiti per il completamento automatico del rendiconto finanziario.

Ogni tipologia di flusso di cassa è descritta nella directory dai valori di due dettagli: “Nome” e “Tipo di flusso di cassa”. L'ultimo dettaglio è ricavato dal bonifico redatto secondo i requisiti per la composizione degli indicatori del “Rendiconto Finanziario”.

Compilare la directory “Voci flusso di cassa” utilizzando il comando Banca-Voci flusso di cassa

	Nome	Tipo di flusso di cassa
1.	Proventi dai fondatori
2.	Ricevute dagli acquirenti	Fondi ricevuti da acquirenti e clienti
3.	Acquisto di attrezzature
4.	Acquisizione di immobilizzazioni	Acquisizione di immobilizzazioni
5.	Pagamento per lavori di installazione	Altri proventi da attività di investimento
6.	Acquisto materiali
7.	Acquisto di opere e servizi	Pagamento di beni, lavori, servizi, materie prime e altre attività correnti
8.	Trasferimento delle tasse	Calcoli per tasse e commissioni
9.	Emissione di fondi in conto
10.	Stipendio	Stipendio
11.	Altri incassi	Altri proventi da attività correnti
12.	Altre spese in contanti	Altre spese per attività correnti
13.	Ricevere contanti dalla banca
14.	Consegna contanti alla banca

Confronta il risultato

Immissione di transazioni e registrazioni tramite documenti

Squadra Operazioni - Documenti . Un nuovo documento viene aggiunto selezionando dall'elenco.

Secondo l'accordo costitutivo, ciascun fondatore deve depositare il 50% della propria quota in contanti alla cassa o sul conto corrente dell'organizzazione.

Compito 2

Command Cash – Ricevuta di contanti

La composizione dei dettagli del modulo dipende dal tipo di operazione. In questo caso, nel menu Operazioni, è necessario selezionare la riga “Altro scontrino”.

L'aspetto della finestra del documento “Ordine ricevuta di cassa” cambierà

Compila la scheda Dettagli pagamento.

Registra il documento.

Nella scheda Stampa, inserisci altri dettagli del nuovo documento

È possibile visualizzare un modulo stampato del documento e salvare il documento senza effettuare documento (pulsante Chiudi).

Di conseguenza, il nuovo documento può essere visualizzato:

· Nel registro delle operazioni

· Nella rivista “Documenti Contanti”

· Nella lista “Ordini di ricevute di cassa”

2. Stampare il documento (se possibile).

3. Pubblica il documento creato. Controllare se è formato il cablaggio appropriato.

4. Preparare gli ordini di ricevuta per i restanti fondatori dell'impresa. Sfrutta l'opportunità di creare nuovi documenti copiando quelli esistenti.

5. Aprire il giornale di registrazione dei documenti di cassa e assicurarsi che i documenti creati vengano registrati.

6. "1C: Contabilità 8.2" fornisce una modalità per stampare il rapporto giornaliero del cassiere, che è un foglio del libro cassa. Questo rapporto viene compilato dal programma sulla base delle transazioni nel conto 50 "Contanti". Genera un rapporto di cassa per il 16 gennaio.

Dal giornale di registrazione dei documenti di cassa, aprire il libro cassa e indicare un giorno, il 16 gennaio, come periodo per la generazione del report.

Il rapporto sembra

INOLTRE: aggiungiti ai fondatori, paga la quota. Genera un ordine di ricevuta di cassa e il relativo modulo stampato. (Ti rimuoverai dai fondatori difendendo il tuo lavoro).

7. La base per le registrazioni contabili nel conto 51 “Conti correnti” è un estratto conto.

Il 17 gennaio il cassiere trasferisce tutto il contante dal registratore di cassa al conto bancario. È necessario emettere un ordine di ricevuta di cassa.

Presso la filiale operativa della banca, il cassiere (o un'altra persona che deposita denaro, ad esempio un direttore) compila manualmente il documento “avviso di deposito contanti”, “ricevuta” e “ordine di erogazione di contanti”. L'annuncio rimane in banca, la ricevuta viene restituita all'ufficio contabilità, dove viene archiviata insieme all'ordine di ricevuta di cassa e costituisce la base per la registrazione del documento. Il fatto che il denaro sia stato accreditato sul conto corrente è confermato da un estratto conto.

Apri il modulo di un nuovo documento "Ordine di spesa in contanti".

Cassa – Vaglia di spesa – Deposito contanti in banca. La composizione dei dettagli del modulo documento dipende dal tipo di transazione che si sta registrando. In questo caso, attraverso la voce del menu Operazioni, è necessario selezionare “Deposito contanti in banca”.

La forma dello schermo del documento cambierà. Dopo aver compilato i dettagli, il modulo sarà simile a quello sottostante.

È inoltre necessario compilare la scheda Stampa.

Scrivi un documento, controlla il modulo stampato

Non pubblicare il documento. Il documento verrà elaborato dopo aver ricevuto l'estratto conto. Controllare il risultato nel registro delle operazioni.

Il 18 gennaio è stato ricevuto un estratto conto che indicava che il 17 gennaio sul conto corrente della società erano stati accreditati 615.000 RUB. Al ricevimento della dichiarazione, il contabile esegue assegnazione del conto documento, ovvero determinare i conti corrispondenti e inserirli nei documenti fisici primari.

8. I fondatori, persone giuridiche, hanno versato parte delle loro quote nel capitale autorizzato dell'impresa tramite la banca:

· ONG “Borovik” – 450.000 rubli.

· KB "Top-Invest" - 525.000 rubli.

9. Il 19 gennaio questi fondi sono stati accreditati sul conto corrente di JSC Modern. Le ricevute devono risultare nell'estratto conto bancario. Innanzitutto per la NPO "Borovik".

Compila il documento “Ricevuta su conto corrente” indicando la tipologia dell'operazione.

Compila i dettagli del documento richiesto

Poiché l'importo dell'ordine di pagamento è già stato accreditato (pagato) sul conto corrente, il documento può essere registrato.

Guarda il cablaggio risultante:

Lo stesso risultato si rifletterà nel registro delle operazioni.

Allo stesso modo, organizza il pagamento di una parte della tua quota da parte di CB Top-Invest Bank.

Per verificare la completezza e la correttezza dell'estratto conto riflesso nella contabilità, è necessario verificare l'elaborazione corrispondente.

1C: Gestire una piccola azienda 8.2 da zero. 100 lezioni per principianti Gladky Alexey Anatolyevich

LEZIONE 58. Voci del flusso di cassa

Le funzionalità del programma includono la contabilità dei fondi di un'impresa commerciale nel contesto delle voci dei loro movimenti, che fornisce analisi aggiuntive e dettagli contabili.

Si consiglia di creare un elenco di voci del flusso di cassa prima di iniziare la contabilità finanziaria. Nonostante questo elenco possa essere integrato o modificato in qualsiasi momento, è meglio inserire in anticipo i dati minimi richiesti.

Per passare alla modalità di lavoro con gli elementi del flusso di cassa, aprire la sezione Contanti e nella barra di navigazione fare clic sul collegamento Voci del flusso di cassa. Di conseguenza, sullo schermo apparirà una finestra, mostrata in Fig. 7.1.

Riso. 7.1. Elenco delle voci del flusso di cassa

Tutti gli elementi del flusso di cassa immessi e salvati nella configurazione rientrano automaticamente in questo elenco.

Questa directory ha una presentazione gerarchica. È possibile combinare elementi del flusso di cassa in gruppi tematici e il livello di nidificazione dei gruppi non ha restrizioni. Ad esempio, è possibile creare gruppi Banca, Cassa, ecc. e memorizzare in ciascuno di essi gli elementi corrispondenti. Ma non è necessario raggruppare i dati nella directory: puoi archiviare gli articoli sotto forma di un semplice elenco.

Se si intende raggruppare voci del flusso di cassa, creare innanzitutto una struttura per i gruppi, quindi compilarli con le voci. Aggiungere un gruppo alla directory è semplice: per farlo, esegui il comando Tutte le azioni? Creare gruppo, quindi nella finestra che si apre, inserisci il nome del gruppo e clicca sul pulsante Salva e chiudi(puoi anche includere un gruppo in un altro gruppo creato in precedenza e il numero di livelli di nidificazione non è limitato).

Per creare e aggiungere un articolo alla directory, fare clic sul pulsante nella barra degli strumenti Creare. Ulteriori azioni vengono eseguite nella finestra mostrata in Fig. 7.2.

Riso. 7.2. Aggiunta di una voce del flusso di cassa

Nel campo Nome inserisci il titolo dell'articolo e nel campo Gruppo articoli, indicare il gruppo in cui deve essere incluso. Se non intendi utilizzare il meccanismo di raggruppamento, lascia il parametro Gruppo di articoli vuoto. Le informazioni inserite vengono salvate facendo clic sul pulsante in questa finestra. Salva e chiudi.

Dal libro Progetti di investimento: dalla modellizzazione alla realizzazione autore Volkov Alexey Sergeevich

Piano dei flussi di cassa Il piano dei flussi di cassa (DDS, flusso di cassa) o previsione degli incassi (afflussi di cassa) e dei pagamenti (uscite di cassa) è destinato al calcolo degli incassi, dei pagamenti e dei saldi di cassa. Mostra il flusso di cassa libero

autore Litvinyuk Anna Sergeevna

42. Metodi diretti e indiretti per l'analisi dei flussi di cassa Per analizzare i flussi di cassa, viene utilizzato un indicatore della loro crescita, compreso il fatturato in contanti e non in contanti: contanti in mano; fondi sul conto corrente; monetario

Dal libro Contabilità finanziaria autore Kartashova Irina

43. Il metodo dei coefficienti come strumento di analisi fattoriale nella valutazione dei flussi di cassa Il metodo dei coefficienti nell'analisi dei flussi di cassa viene utilizzato per studiare i livelli e le loro deviazioni dai valori pianificati e di base di vari indicatori relativi,

Dal libro 1C: Contabilità 8.2. Un tutorial chiaro per principianti autore

2.3. Contabilità dei movimenti di valuta estera 2.3.1. Quali documenti normativi regolano la procedura per effettuare transazioni su un conto in valuta estera? Legge della Federazione Russa del 10 dicembre 2003 n. 173-FZ "Sulla regolamentazione e il controllo valutario" e successive modifiche e integrazioni,

Dal libro 1C: Gestire una piccola azienda 8.2 da zero. 100 lezioni per principianti autore Gladky Alexey Anatolievich

Compilazione dell'elenco delle voci del flusso di cassa Nel programma 1C Accounting 8, è implementata la possibilità di compilare automaticamente il modulo di reporting n. 4 “Report sul flusso di cassa”. Ma per utilizzare questo meccanismo è necessario tenere conto dei conti contabili

Dal libro Pianificazione aziendale dei progetti di investimento autore Lumpov Alexey Andreevich

LEZIONE 59. Ricevuta di contanti Per riflettere il fatto di ricevere contanti presso la cassa di un'impresa, viene utilizzato il documento Ricevuta in contanti. Per iniziare a lavorare con questi documenti, devi andare al pannello di navigazione della sezione Contanti

Dal libro Budgeting e controllo dei costi in un'organizzazione autore Vitkalova Alla Petrovna

LEZIONE 60. Spese di contanti La spesa di contanti dalla cassa di un'impresa è documentata utilizzando un documento chiamato Spese di cassa. Il passaggio alla modalità di lavoro con questi documenti viene effettuato utilizzando il collegamento Spese dal registratore di cassa,

Dal libro Contabilità in Medicina autore Firstova Svetlana Yurievna

LEZIONE 91. Budget dei flussi di cassa Ai fini della contabilità di gestione, un rapporto chiamato Budget dei flussi di cassa non ha poca importanza. Presenta le seguenti informazioni in una forma chiara e comprensibile: il saldo di cassa previsto per

Dal libro Piano aziendale al 100%. Strategie e tattiche aziendali efficaci di Rhonda Abrams

LEZIONE 96: Rendiconto del flusso di cassa Il rendiconto del flusso di cassa (noto anche come flusso di cassa), che esamineremo in questa lezione, mostra un riepilogo dei flussi di cassa di un'organizzazione per un periodo specificato: cassa

Dal libro Analisi economica autore Klimova Natalia Vladimirovna

6. Piano del flusso di cassa Quindi, abbiamo determinato il fondo salariale, ci sono i parametri di produzione, c'è un piano delle entrate, un piano dei costi attuali, sono state calcolate le tasse, è stata generata una previsione di profitti e perdite (report). Ora dobbiamo raccogliere tutti questi dati in un unico

Dal libro MBA in 10 giorni. I programmi più importanti delle principali business school del mondo autore Silbiger Stephen

3.1. Budget del flusso di cassa La liquidità di qualsiasi organizzazione è la risorsa più importante in un'economia di mercato. Un'organizzazione in un dato momento può sperimentare una carenza di fondi, una mancanza di fondi per garantire un livello adeguato di risorse

Dal libro dell'autore

Capitolo 3. Contabilità delle attività finanziarie (contanti). La procedura di contabilizzazione del contante e delle operazioni in contanti (1° livello) Quadro normativo Organizzazione delle operazioni in contanti I pagamenti in contanti vengono effettuati tramite la cassa e

Dal libro dell'autore

Previsioni del flusso di cassa Per la maggior parte delle aziende, l'analisi del flusso di cassa è il criterio più importante per valutare le proprie attività. Se non puoi pagare i tuoi dipendenti, le bollette o te stesso, è improbabile che rimarrai in attività a lungo, molto meno

Dal libro dell'autore

Domanda 68 Metodi diretti e indiretti per l'analisi dei flussi di cassa La liquidità di un'organizzazione è una raccolta di denaro nel registratore di cassa, nei regolamenti bancari, nella valuta, nei conti speciali, nelle lettere di credito emesse e nei conti speciali, negli assegni

Dal libro dell'autore

Analisi del flusso di cassa Il termine "flusso di cassa" è spesso menzionato insieme al termine "acquisto con leva finanziaria". Questa è la base dell’analisi finanziaria. I professionisti di Wall Street possono valutare rapidamente l’aspetto qualitativo

Dal libro dell'autore

Esempio di analisi del flusso di cassa Quaker Oats Company prevede di acquistare una macchina per la frantumazione per $ 100.000 per il suo stabilimento di Kansas City. La mania generale per le fibre vegetali ha aumentato notevolmente la domanda di farina d'avena e la pianta non riesce più a farcela. Dopo aver acquistato un'auto, l'azienda

Passaggio 1. Impostazione della directory degli articoli DDS

Innanzitutto, visualizziamo questa directory nel pannello azioni Banca e cassa della sezione Directory. A tal fine, nella sezione Amministrazione, selezionare il comando Parametri contabili:

Poiché gli elementi DDS sono sottoconti dei conti contabili 50,51,52, selezioniamo il comando Imposta piano dei conti. Nella sezione Contabilità del flusso di cassa del pannello azioni, aprire il collegamento Per conti correnti:

Inserisci un segno di spunta nel campo Per voci del flusso di cassa e fai clic su Registra e chiudi:

Nel capitolo Directory il pannello di navigazione ora visualizza la directory Voci del flusso di cassa:

Passaggio 2. Tipi di flussi di cassa in 1C 8.3

Ora la cosa più importante. Affinché un report nel modulo OKUD 0710004 venga generato in 1C 8.3 senza errori, è necessario selezionare il tipo corretto di flusso di cassa, poiché questo particolare dettaglio è configurato in conformità con questo report. Le tipologie di flussi di cassa sono predefinite in 1C 8.3, mentre l'organizzazione può determinare i nomi delle voci di cassa in modo indipendente:

Passaggio 3. Contabilità del flusso di cassa per articolo

Secondo PBU 23/11, i flussi di cassa di un'impresa sono suddivisi in flussi derivanti da operazioni finanziarie, di investimento e correnti. Creiamo i dati del gruppo nella directory Elementi del flusso di cassa. A tal fine, aprendo la directory, è necessario selezionare il comando Crea gruppo:

Tieni presente che sotto la riga Tipo di movimento c'è un suggerimento Nome dell'indicatore del modulo Rendiconto finanziario del bilancio.

Aprire l'elenco a discesa e selezionare l'articolo desiderato:

Nel campo Usa come predefinito nelle transazioni è possibile selezionare dal menu a tendina un'operazione, una volta riflessa, l'oggetto in contanti verrà inserito automaticamente:

Come le voci del flusso di cassa si riflettono in 1C 8.3 utilizzando un esempio

Diamo un'occhiata a un esempio. Elaboreremo il pagamento al fornitore utilizzando un documento di addebito dei fondi sul conto corrente. Il programma 1C 8.3 ha inserito automaticamente nel campo Flusso di cassa una voce con il tipo di movimento Pagamento per beni, lavoro, servizi, materie prime e altre attività correnti:

Vediamo come in 1C 8.3 questa operazione si rifletteva nel bilancio del conto 51, nonché nella carta di questo conto. Nel nostro caso, la carta per il conteggio 51 si presenta così:

Bilancio del conto 51:

Per ricevere SALT in questo modulo in 1C 8.3, è necessario selezionare Raggruppamento per voci di flusso di cassa nelle impostazioni:

Generiamo un report sul flusso di cassa in 1C 8.3:

Vediamo che l'importo totale del pagamento ai fornitori si riflette correttamente nel rapporto. Inoltre viene evidenziata separatamente l'IVA maturata per rimborso in liquidazioni con i fornitori, riscontrabile selezionando la decodifica della riga:

Pertanto, se compili la directory correttamente e attentamente Voci del flusso di cassa, generare un rapporto corrispondente in 1C 8.3 non richiederà molto sforzo.

Nelle posizioni DDS che non sono flussi di cassa: ricezione di contanti da una banca, cambio valuta, ecc., la tipologia del movimento non viene compilata.

Come riflettere le voci del flusso di cassa in un ordine di cassa in entrata e in uscita, quali errori possono verificarsi durante l'esecuzione di transazioni in contanti in 1C 8.2 (8.3) possono essere studiati nella nostra lezione video:

Si prega di valutare questo articolo:

La tenuta dei registri per voci di flusso di cassa è necessaria in 1C 8.3 Contabilità per la corretta formazione del rendiconto finanziario (report sul flusso di cassa).

Questo rapporto viene utilizzato da manager e azionisti per analizzare le prestazioni dell'azienda. Questa è anche una delle forme del rendiconto finanziario annuale (OKUD 0710004) e viene presentata entro tre mesi dalla fine dell'anno.

Per configurare l'utilizzo delle voci del flusso di cassa in 1C 8.3, andare al menu "Amministrazione" e selezionare la voce " ".

Nel modulo che si apre, clicca sul link “Imposta piano dei conti”. Successivamente seleziona “Per conti correnti”. In questo esempio la voce è denominata “Per conti correnti e voci di flusso di cassa” poiché tutte le impostazioni erano precedentemente impostate per impostazione predefinita.

Di fronte a te si aprirà un modulo di configurazione 1C per la contabilità DSS. Se il flag "Per voci del flusso di cassa" non è selezionato per impostazione predefinita, selezionarlo. A seconda delle impostazioni, questo flag potrebbe essere impostato per impostazione predefinita e la modifica di questo componente aggiuntivo non sarà disponibile.

Fai clic sul pulsante "Registra e chiudi" e puoi procedere alla configurazione degli articoli DDS stessi.

Input ed esempio di compilazione di un elenco di articoli DDS

L'elenco degli articoli DDS si trova nel menu "Directory".

Nella fornitura standard della configurazione 1C nel libro di consultazione, ad esempio, è già presente un certo elenco di articoli DDS. Se è necessario aggiungere nuovi articoli, la cosa più importante è indicare correttamente il tipo di movimento del DS. Il fatto è che incide direttamente sulla relazione sulla circolazione dei DS.

Il nome può essere specificato arbitrariamente. Questa directory supporta anche il raggruppamento dei suoi elementi. Questo non è necessario, ma è consigliabile per un'ulteriore facilità d'uso. Inoltre, il raggruppamento delle voci di costo consente di ottenere risultati per diversi tipi di attività in futuro.

Se hai bisogno che una voce specifica venga inserita per default durante la creazione di un qualunque scontrino o documento di spesa, indica l'operazione di default nella sua scheda.

Non è possibile impostare più voci di costo predefinite per la stessa operazione. Per evitare ciò, in fase di selezione non verranno visualizzate le operazioni a cui è già assegnata una voce principale.

Nel modulo elenco, facendo clic sul collegamento ipertestuale "Voci principali" viene visualizzato un elenco di voci di costo con tipi di operazioni.

Utilizzo della directory degli articoli DDS

Quando si genera un report DDS in 1C 8.3, verificare sempre gli importi ricevuti con lo stato patrimoniale per i conti 50 e 51. Se la quantità in circolazione è maggiore significa che non hai inserito l'articolo DDS in qualche documento. Altrimenti potresti indicare un articolo DDS dove questo non è richiesto.

Gli importi provenienti da documenti in cui la voce non è indicata verranno visualizzati nello stato patrimoniale con un raggruppamento vuoto, quindi non sarà difficile trovarli.

Se li raggruppi nella directory degli articoli DDS, nei rapporti puoi ottenere risultati modificando il tipo di raggruppamento dell'articolo.

In alcune altre configurazioni 1C, ad esempio in ERP, gli elementi DDS sono necessari per l'analisi della contabilità gestionale.

Ad esempio, per un determinato articolo viene fissato un limite di spesa per un mese specifico. Quindi viene creata un'applicazione per spendere DS sotto questa voce. Vengono utilizzati anche nel calendario dei pagamenti.

Una corretta contabilità delle voci del flusso di cassa non solo consente di presentare i rendiconti finanziari in tempo e senza errori, ma aiuta anche la direzione ad analizzare le attività dell'impresa in modo più strutturato.